柳州市老年大学2021年度单位决算

目    录

第一部分：柳州市老年大学概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市老年大学2021年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州市老年大学2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市老年大学概况

一、主要职能

（一）贯彻党和政府关于老年工作的方针政策，全心全意为老年人“老有所学、老有所乐”服务。

（二）协助主管单位制定老年教育发展规划，具体承担本级老年教育教学工作。

（三）坚持办学宗旨，为老年人提供优质的思想政治和科学文化知识教育服务，做好教师的聘请管理工作，建立一支高水平、较稳定的兼职教师队伍。

（四）负责全市老年教育的信息、统计工作。

（五）开展老年教育理论研究，总结交流办学经验，指导县（区）老年教育工作。

（六）积极开展第二课堂活动，引导老年人参加各种展览、比赛和文艺联欢活动，丰富和充实老年人的精神文化生活。

（七）开发老年人智力资源，引导老年人用掌握的知识和技能服务社会。

二、单位机构设置情况

2021年纳入决算的柳州市老年大学是中共柳州市委员会老干部局的二层机构。

第二部分：柳州市老年大学2021年单位决算报表

详见附表

第三部分：柳州市老年大学2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入347万元，其中本年收入  347万元, 较2020年度决算数增加128.72万元，增长58.97 %。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入347万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加128.72万元，增长58.97 %，主要原因是：2021年度与2020年度相比，2020年度因疫情原因我单位未开展教学活动，故2021年度经费较上一年有所增长。

（二）本单位2021年度总支出347万元，其中本年支出  347万元, 较2020年度决算数增加128.72万元，增长58.97 %。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出347万元：主要用于一般公共预算财政拨款收入347万元，占比100%。较2020年度决算数增加128.72万元，增长58.97%，主要原因是：2021年度与2020年度相比，2020年度因疫情原因我单位未开展教学活动，故2021年度经费较上一年有所增长。

2.公共安全支出6.5万元：主要用于在编人员工资。较2020年度决算数增加6.5万元，增长100%，主要原因是：在编人员增人增资。

3.社会保障和就业支出297.66万元，主要用于社会保障与就业方面的支出。较2020年度决算数增加132.9万元，增长80.66%，主要原因是：2021年度我单位开展了教学活动。

4.卫生健康支出2.69万元，主要用于事业单位医疗。较2020年度决算数减少1.75万元，下降39.41%，主要原因是：在编人员变动。

5.住房保障支出4.09万元，主要用于公积金缴费。较2020年度决算数减少2.64万元，下降39.23%，主要原因是：在编人员变动。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出347万元，较2020年度决算数增加128.72万元，增长58.97%。其中：基本支出57.52万元，项目支出289.48万元。

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为527.6万元，支出决算为347万元，完成年初预算的65.77%。其中：

（一）一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）行政运行（项）。年初预算为41.79万元，支出决算为36.06万元，完成年初预算的86.29%。决算数小于预算数的主要原因是：在编人员变动。

（二）公共安全支出（类）公安（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0万元，支出决算为6.5万元，完成年初预算的 100%。决算数大于预算数的主要原因是：在编人员增人增资。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为5.46万元，支出决算为5.46万元，完成年初预算100%。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为2.73万元，支出决算为2.73万元，完成年初预算的100%。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他行政事业单位养老支出（项）。年初预算为470.84万元，支出决算为289.48万元，完成年初预算的61.48%。决算数小于预算数的主要原因是：办学经费项目结余。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为2.69万元，支出决算为2.69万元，完成年初预算的100%。

（七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为4.09万元，支出决算为4.09万元，完成年初预算的100%。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出57.52万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出53.27万元，完成年初预算的93.17%。决算数小于预算数的主要原因是：在编人员变动。

工资福利支出53.27万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助。

（二）商品和服务支出4.25万元，完成年初预算的59.61%。决算数大于预算数的主要原因是：预算数的调整。商品和服务支出4.25万元，主要包括：办公费、手续费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维 修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

柳州市老年大学2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市老年大学2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.14万元，完成年初预算的25.93%，比上年减少0.4   万元，主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。其中：因公出国（境）费支出决算    0万元，公务用车购置及运行费支出决算 0万元，公务接待费支出决算0.14万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与上年持平。全年使用财政拨款安排的单位0个，单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计   个，累计 0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出 0万元。其中：

公务用车购置支出 0万元，与上年持平。购置了0辆公务用车。

（三）公务接待费支出0.14万元，完成年初预算25.93%， 比上年减少0.4万元，原因是：公务接待减少。国内公务接待批次2次，人次15次，国（境）外公务接待批次0次，人次 0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位2021年度机关运行经费支出4.25万元。比年初预算数减少2.11万元，降低33.18%%。主要原因是：日常公用经费减少。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额1.33万元，其中：政府采购货物支出1万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.33万元，授予中小企业合同金额1.33万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.33万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆 0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0 辆；专业技术用车0 辆；其他用车0辆，单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金360万元，占一般公共预算项目支出总额的68.23%。

共组织对办学经费等1个项目进行了评价，涉及一般公共预算支出360万元。从评价情况来看，我单位高度重视此项工作，按照年初设定的预算管理要求，对各项目的预算执行严格管理。

2.单位决算中项目绩效自评结果：优秀。

我单位根据年初设定的绩效目标，办学经费项目自评得分为95.55分。发现的主要问题及原因：项目资金有结余。下一步改进措施：加强预算执行进度管理，按时完成年度预期目标。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。